Corrección AML 2024/1624: qué cambia para bancos, notarios y cripto

Datos clave

Si tu empresa está entre las entidades obligadas por la normativa antiblanqueo europea, tienes un problema concreto sobre la mesa: el texto del Reglamento (UE) 2024/1624 que aplicas puede haber cambiado. La corrección de errores publicada el 31 de marzo de 2026 bajo la referencia CELEX:32024R1624R(02) introduce modificaciones técnicas que pueden afectar directamente a cómo identificas clientes, cómo verificas beneficiarios reales y cuándo debes comunicar operaciones sospechosas.

No es un cambio de fondo político, pero sí puede ser un cambio de obligación concreta. Y en materia AML, la diferencia entre el texto anterior y el corregido puede ser la diferencia entre cumplir o no cumplir.

¿Qué establece esta normativa?

Este documento es una corrección de errores (errata) del Reglamento (UE) 2024/1624 del Parlamento Europeo y del Consejo, relativo a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo.

Las erratas en reglamentos europeos no son menores: corrigen el texto jurídicamente vinculante. Eso significa que las obligaciones que aplicas deben leerse sobre el texto corregido, no sobre el original. Las áreas que pueden verse afectadas según la corrección son:

• Obligaciones de diligencia debida con clientes
• Identificación de clientes y verificación de su identidad
• Identificación de beneficiarios reales (titulares reales de estructuras jurídicas)
• Comunicación de operaciones sospechosas a las autoridades competentes

El Reglamento (UE) 2024/1624 es la norma europea de referencia en materia de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo (AML/CFT) para el ciclo normativo actual. Esta corrección actualiza su texto oficial y, por tanto, es el texto que prevalece a efectos de cumplimiento.

Impacto económico y operativo

El impacto no es de coste directo por la corrección en sí, sino de riesgo por desalineamiento entre los procedimientos internos que aplicas hoy y el texto corregido que es jurídicamente exigible desde su publicación.

Las consecuencias operativas concretas son:

• Revisión de manuales y procedimientos internos de cumplimiento AML
• Actualización de formularios de identificación de clientes y beneficiarios reales
• Posible revisión de los criterios de comunicación de operaciones sospechosas
• Formación del equipo de cumplimiento sobre los cambios técnicos introducidos
• Actualización de contratos o acuerdos con terceros que ejecuten funciones de diligencia debida delegada

El riesgo económico real es el régimen sancionador: el incumplimiento de las obligaciones del Reglamento (UE) 2024/1624 —ya en su versión corregida— puede acarrear sanciones administrativas significativas. La normativa AML europea contempla sanciones de elevada cuantía para entidades que no apliquen correctamente los procedimientos de diligencia debida o que omitan comunicaciones de operaciones sospechosas.

¿A quién afecta?

La corrección afecta a todas las entidades obligadas bajo el Reglamento (UE) 2024/1624. Estas son:

• Entidades financieras: bancos, entidades de crédito y entidades de pago
• Gestoras de fondos y entidades de inversión
• Aseguradoras con productos de vida o inversión
• Notarios
• Abogados en el ejercicio de determinadas actividades (operaciones inmobiliarias, societarias, fiscales)
• Asesores fiscales
• Agentes inmobiliarios
• Proveedores de criptoactivos (exchanges, custodios, emisores)

Si tu actividad profesional o empresarial está en alguna de estas categorías, el texto corregido es el que debes aplicar desde su publicación.

Ejemplo práctico

Imagina que eres el responsable de cumplimiento de una asesoría fiscal con clientes societarios. Tu manual de procedimientos AML recoge el proceso de identificación de beneficiarios reales según el texto original del Reglamento (UE) 2024/1624.

Con la publicación de esta corrección el 31 de marzo de 2026, el texto jurídicamente exigible ha cambiado en los puntos corregidos. Si la errata afecta, por ejemplo, al umbral o al procedimiento de verificación del beneficiario real, y tu manual no recoge el texto corregido, estás aplicando un procedimiento que ya no es conforme con la norma vigente.

En una inspección o en caso de incidente, la autoridad competente evaluará tu cumplimiento sobre el texto corregido, no sobre el original. Por eso el primer paso es localizar exactamente qué párrafos o artículos han sido corregidos y contrastarlos con tus procedimientos actuales.

Lo mismo aplica a un proveedor de criptoactivos que tenga protocolos de comunicación de operaciones sospechosas: si la corrección afecta a los criterios o plazos de comunicación, debe actualizar sus sistemas y formación de equipo de inmediato.

¿Qué deben hacer las empresas ahora?

1. Localizar el texto corregido: Accede a la referencia CELEX:32024R1624R(02) en EUR-Lex y descarga la versión oficial corregida del Reglamento (UE) 2024/1624.
2. Identificar los artículos modificados: Compara el texto corregido con el original para localizar exactamente qué disposiciones han cambiado en materia de diligencia debida, identificación de clientes, beneficiarios reales o comunicación de operaciones sospechosas.
3. Revisar procedimientos internos: Contrasta los artículos modificados con tus manuales, políticas y formularios AML actuales. Actualiza todo lo que no sea conforme con el texto corregido.
4. Actualizar la formación del equipo: Informa a las personas responsables de cumplimiento, onboarding de clientes y reporte de operaciones sospechosas sobre los cambios concretos introducidos por la corrección.
5. Documentar el proceso de revisión: Deja constancia escrita de que has revisado el texto corregido y de las actualizaciones realizadas. Esta documentación es clave en caso de inspección.
6. Consultar a un especialista si hay dudas: Si la corrección afecta a obligaciones que no tienes claras, consulta con un asesor especializado en cumplimiento AML antes de que la norma sea exigida por las autoridades supervisoras.

Fuente oficial

Aviso: Este artículo tiene carácter meramente informativo y no constituye asesoramiento legal. Para decisiones específicas, consulte a un profesional cualificado. Fuente: https://eur-lex.europa.eu/./legal-content/AUTO/?uri=CELEX:32024R1624R(02)