Dades clau
| Normativa | Rectificatiu a la Decisió (PESC) 2023/432 del Consell, de 25 de febrer de 2023, que modifica la Decisió 2014/145/PESC sobre mesures restrictives enfront de qui amenaça la sobirania i integritat territorial d'Ucraïna |
|---|---|
| Publicació | 25 de setembre de 2026 |
| Entrada en vigor | 25 de febrer de 2023 (retroactiva a la decisió original corregida) |
| Afectats | Entitats financeres, empreses amb operacions internacionals i persones incloses en llistes de sancions UE |
| Categoria | Normativa Europea |
| Tipus de mesura | Correcció de dades identificatives i/o motius d'inclusió en llistes de sancionats |
| Sancions aplicables | Congelació d'actius i prohibició d'entrada en territori de la UE |
Si la teva empresa treballa amb contraparts internacionals o la teva entitat financera gestiona comptes de clients no residents, aquest rectificatiu t'obliga a actuar. La Decisió (PESC) 2023/432, que modificava les mesures restrictives de la UE vigents des de 2014 enfront de qui amenaça la sobirania e integritat territorial d'Ucraïna, ha estat corregida formalment. Les correccions poden afectar a noms, dades identificatives o motius d'inclusió en les llistes de sancionats, la qual cosa invalida parcialment els registres que el teu sistema de compliment tenia fins ara.
El marc sancionador original arranca amb la Decisió 2014/145/PESC del Consell, adoptada després dels events de Crimea el 2014, i ha estat ampliat i modificat en múltiples ocasions. Aquest rectificatiu no afegeix noves persones a la llista ni elimina cap: la seva funció és corregir errors materials en les dades ja publicades, però aquests errors, si no es subsanen en els teus sistemes, poden generar falsos negatius o falsos positius en els controls de compliment.
Què estableix aquesta normativa?
Aquest rectificatiu corregeix la Decisió (PESC) 2023/432 del Consell, de 25 de febrer de 2023. Aquesta decisió modificava les mesures restrictives adoptades des de 2014 enfront de persones i entitats que comprometen o amenaçen la integritat territorial, la sobirania i la independència d'Ucraïna.
Les correccions publicades poden incloure algun dels següents tipus de canvis:
- Correcció de noms o grafies de persones físiques o jurídiques incloses en les llistes
- Actualització de dades identificatives (dates de naixement, nacionalitats, números de passaport u altres identificadors)
- Correcció dels motius d'inclusió en la llista de sancionats
Les mesures restrictives que s'apliquen a les persones i entitats incloses en aquestes llistes són:
- Congelació d'actius: tots els fons i recursos econòmics pertanyents a les persones o entitats llistades han de ser immobilitzats
- Prohibició d'entrada: les persones físiques incloses en la llista no poden entrar ni transitar pel territori de la Unió Europea
El rectificatiu no modifica l'abast de les sancions ni afegeix noves categories de mesures restrictives. El seu objecte és exclusivament corregir errors materials en la informació publicada prèviament.
Impacte econòmic i operatiu
L'impacte directe d'aquest rectificatiu no és econòmic en termes de noves taxes o costos regulatoris, sinó operatiu i de risc legal. Les empreses i entitats financeres que no actualitzin les seves llistes de screening assumeixen dos tipus de risc:
- Risc de fals negatiu: si la correcció actualitza un nom o dada identificativa i el teu sistema segueix usant la versió errònia, podries operar amb una contraparta sancionada sense detectar-ho. Això exposa l'empresa a sancions administratives i penals a Espanya.
- Risc de fals positiu: si la correcció elimina un error que generava coincidències indegudes, mantenir la dada errònia pot bloquejar operacions legítimes, amb el consegüent cost operatiu i de reputació.
A Espanya, l'incompliment de les mesures restrictives de la UE pot derivar en sancions administratives greus i, en els casos més seriosos, en responsabilitat penal. La normativa espanyola d'aplicació inclou la Llei 10/2010 de prevenció del blanqueig de capitals i de la financiació del terrorisme, que obliga les entitats subjectes a mantenir actualitzats els seus sistemes de control de contraparts.
A qui afecta?
- Entitats financeres: bancs, caixes, cooperatives de crèdit, entitats de pagament i qualsevol institució que gestioni fons o actius de clients amb exposició internacional
- Empreses amb operacions internacionals: exportadores, importadores, empreses amb filials o socis en països de l'entorn rus o amb contraparts en mercats emergents on pot haver persones sancionades
- Despatxos d'advocats i assessors: que prestin serveis a clients amb vincles en zones de risc o que gestionin actius de persones físiques o jurídiques no residents
- Gestores de fons i family offices: amb inversions o participacions en estructures que puguin incloure persones o entitats llistades
- Persones físiques i jurídiques incloses en les llistes: que poden veure corregits els seus dades identificatives o els motius de la seva inclusió
Exemple pràctic
Imagina que un banc espanyol té en el seu sistema de screening el nom d'un empresari rus amb una grafia determinada, tal com apareixia en la versió original de la Decisió (PESC) 2023/432. Aquest rectificatiu corregeix la grafia d'aquest nom (per exemple, una transliteració del ciríl·lic a l'alfabet llatí que estava mal transcrita). Si el banc no actualitza la seva base de dades, el seu sistema de control no detectarà coincidències amb el nom corregit, i podria processar transferències o mantenir comptes actius per a aquesta persona sense activar cap alerta.
En una inspecció posterior del Banc d'Espanya o de la Sepblac, l'entitat no podria demostrar que els seus controls estaven al dia amb la versió vigent de les llistes de sancionats. Això pot derivar en un expedient sancionador per incompliment de les obligacions de diligència deguda en matèria de sancions internacionals.
Què han de fer les empreses ara?
- Descarregar la versió actualitzada de les llistes de sancionats: accedeix al Mapa de Sancions de la UE o al llistat consolidat de la UE i descarrega la versió més recent que incorpori aquest rectificatiu.
- Actualitzar els sistemes de screening interns: si la teva empresa usa software de compliment normatiu (AML, KYC o sistemes de screening de contraparts), verifica que el proveïdor ha incorporat les correccions publicades en aquest rectificatiu.
- Revisar contraparts actives: realitza una cerca creuada entre les teves contraparts actuals i les dades corregides per detectar possibles coincidències que el sistema anterior no hagués identificat.
- Documentar l'actualització: deixa constància escrita que has revisat i actualitzat les teves llistes de compliment després de la publicació d'aquest rectificatiu. Aquesta documentació és clau en cas d'inspecció.
- Informar al responsable de compliment: el compliance officer o el responsable de prevenció del blanqueig ha de ser notificat d'aquest canvi i validar que els procediments interns s'han actualitzat.
Preguntes freqüents
Què corregeix exactament aquest rectificatiu de la Decisió (PESC) 2023/432?
El rectificatiu corregeix errors materials en la Decisió (PESC) 2023/432 del Consell, de 25 de febrer de 2023. Les correccions poden afectar a noms, dades identificatives (com dates de naixement, nacionalitats o números de document) o als motius d'inclusió de persones i entitats en les llistes de sancionats per amenaçar la sobirania e integritat territorial d'Ucraïna. No afegeix noves persones ni elimina cap de la llista.
Quines sancions s'apliquen a les persones i entitats incloses en aquestes llistes?
Les mesures restrictives inclouen dos tipus de sancions: la congelació d'actius (tots els fons i recursos econòmics han de ser immobilitzats) i la prohibició d'entrada o trànsit pel territori de la Unió Europea per a les persones físiques llistades.
Què passa si la meva empresa no actualitza les seves llistes de compliment amb aquestes correccions?
L'incompliment de les mesures restrictives de la UE pot comportar sancions administratives i penals a Espanya. Si el teu sistema de screening no reflecteix les dades corregides, podries operar amb una contraparta sancionada sense detectar-ho, la qual cosa t'exposa a un expedient sancionador per part de les autoritats supervisores espanyoles, inclòs el Banc d'Espanya i la Sepblac en el cas d'entitats financeres.
On puc consultar la llista actualitzada de persones i entitats sancionades per la UE?
La llista consolidada de sancions de la UE està disponible en el portal oficial de la Unió Europea a través del Mapa de Sancions de la UE. També pots consultar el text complet d'aquest rectificatiu en el Diari Oficial de la UE.
Des de quina data són efectives les correccions publicades en aquest rectificatiu?
Les correccions són efectives des de la data d'entrada en vigor de la decisió original que s'esmena: el 25 de febrer de 2023. Un rectificatiu té efecte retroactiu sobre el text que esmena, per la qual cosa les dades corregides han de considerar-se vigents des d'aquesta data original.
Font oficial
Consulta la normativa completa en font oficial
Avís: Aquest article té caràcter merament informatiu i no constitueix assessorament legal. Per a decisions específiques, consulta un professional qualificat. Font: https://eur-lex.europa.eu/./legal-content/AUTO/?uri=OJ:L_202690803
