El Diari Oficial de la Unió Europea ha publicat el rectificatiu al Reglament d'Execució (UE) 2025/1894 del Consell, de 12 de setembre de 2025, que implementa mesures restrictives contra persones i entitats que comprometen la sobirania i integritat territorial d'Ucraïna. Aquest document correctiu, publicat el 6 de març de 2026 i amb efectes des del 15 de setembre de 2025, és d'obligada atenció per a totes les empreses espanyoles amb activitat internacional, especialment exportadors i entitats financeres. Ignorar aquesta actualització pot exposar la vostra organització a greus conseqüències legals.
Què estableix aquesta normativa?
Aquest rectificatiu té com a objectiu corregir errors materials detectats en el Reglament d'Execució (UE) 2025/1894, que forma part del marc sancionador de la Unió Europea davant les accions que amenacen la integritat territorial, la sobirania i la independència d'Ucraïna, en el context del conflicte bèl·lic amb Rússia.
Les correccions introduïdes poden afectar elements identificatius clau de les persones físiques i jurídiques incloses en les llistes de sancions de la UE, com ara:
- Noms i denominacions de persones o entitats sancionades
- Dates de naixement o altres dades identificatives personals
- Descripcions de les entitats o dels motius de la seva inclusió a la llista
Encara que pugui semblar un ajust tècnic menor, aquestes correccions tenen un impacte directe i pràctic: els sistemes de screening i filtratge de contraparts que utilitzen dades errònies poden generar tant falsos positius com, el que és més greu, falsos negatius que permetin operacions amb entitats sancionades.
El reglament base que es corregeix, el Reglament (UE) n.º 269/2014, estableix el marc general de mesures restrictives en relació amb Ucraïna, i la seva correcta implementació és una obligació legal per a tots els operadors econòmics de la UE.
A qui afecta i com?
Aquesta correcció normativa és especialment rellevant per a tres grans grups d'empreses i organitzacions a Espanya:
- Entitats financeres: bancs, asseguradores, gestores de fons i qualsevol entitat subjecta a obligacions de prevenció del blanqueig de capitals i finançament del terrorisme (PBC/FT). Aquestes organitzacions estan obligades a mantenir actualitzades les seves llistes de persones i entitats sancionades i a bloquejar qualsevol transacció amb les mateixes. Una dada incorrecta en les seves bases pot derivar en incompliments regulatoris davant el Banco de España o la CNMV.
- Exportadors: empreses que comercialitzen béns o serveis amb tercers països i que han de verificar que els seus clients, proveïdors o intermediaris no figuren en les llistes de sancions de la UE. Un error en el nom o la identificació d'una entitat sancionada pot provocar que els controls automatitzats no la detectin correctament.
- Empreses amb activitat internacional: qualsevol organització que mantingui relacions comercials, financeres o contractuals amb contraparts fora d'Espanya ha de revisar els seus procediments de due diligence i compliance per assegurar-se que treballa amb la versió actualitzada i corregida de les llistes sancionadores.
L'incompliment de les sancions de la UE pot comportar sancions administratives i penals greus, segons s'indica en la pròpia normativa. Per conèixer el detall exacte de les conseqüències aplicables, cal consultar la normativa original i, si escau, assessorar-se amb un professional especialitzat.
Què heu de fer per adaptar-vos?
Si la vostra empresa entra en alguna de les categories afectades, us recomanem seguir aquests passos de forma immediata:
- Actualitzeu les vostres bases de dades de screening: Verifiqueu que els sistemes de filtratge de contraparts que utilitzeu —ja siguin interns o de proveïdors externs— han incorporat la versió corregida del Reglament 2025/1894. Les dades errònies del reglament original han de ser substituïdes per les dades rectificades.
- Reviseu els controls de compliance: Assegureu-vos que el vostre departament de compliment normatiu o el vostre responsable de compliance coneix l'existència d'aquest rectificatiu i ha actualitzat els procediments interns en conseqüència.
- Comproveu operacions en curs: Si teniu transaccions, contractes o relacions comercials actives amb contraparts que poguessin estar relacionades amb les persones o entitats afectades per les correccions, realitzeu una revisió específica amb les dades ja corregides.
- Documenteu el procés d'actualització: En cas d'inspecció o requeriment regulatori, és fonamental poder acreditar que la vostra empresa va prendre mesures diligents i oportunes per incorporar les correccions als seus sistemes de control.
- Formeu el vostre equip: Assegureu-vos que les persones responsables d'operacions internacionals, compliment normatiu i gestió de riscos coneixen l'existència d'aquest tipus de rectificatius i saben com actuar davant d'ells.
- Consulteu un especialista: Atès que l'incompliment pot tenir conseqüències administratives i penals, si teniu dubtes sobre com aplicar aquestes correccions al vostre cas concret, consulteu un advocat especialitzat en comerç internacional o compliment normatiu.
Recordeu que la data d'entrada en vigor és el 15 de setembre de 2025, de manera que les correccions s'han de considerar aplicables des d'aquesta data, independentment de quan n'hàgiu tingut coneixement de la seva publicació.
Font oficial
Podeu consultar el text complet i oficial d'aquesta normativa al portal EUR-Lex de la Unió Europea: Consultar normativa completa a la font oficial
Avís: Aquest article té caràcter merament informatiu i no constitueix assessorament legal. Per a decisions específiques sobre la seva situació, consulteu un professional qualificat. Font original: https://eur-lex.europa.eu/./legal-content/AUTO/?uri=CELEX:32025R1894R(01)
📋 Consulta el detall complet d'aquesta normativa a CambiosLegales