Dades clau
| Normativa | Reglament d'Execució (UE) 2026/2143 de la Comissió, de 18 de setembre de 2026 — 361.ª modificació del Reglament (CE) n.º 881/2002 |
|---|---|
| Publicació | 21 de setembre de 2026 |
| Entrada en vigor | 18 de setembre de 2026 |
| Afectats | Entitats financeres, empreses i qualsevol persona que operi amb individus o entitats sancionades |
| Categoria | Normativa Europea |
| Exercici | 2026 |
| Norma base modificada | Reglament (CE) n.º 881/2002 del Consell |
| Número de modificació | 361.ª vegada que es modifica el Reglament (CE) n.º 881/2002 |
Operar amb una persona o entitat inclosa a la llista de sancions de la UE vinculada al Daesh o Al-Qaida no és un error administratiu menor: és una infracció amb conseqüències legals i regulatòries greus. El Reglament d'Execució (UE) 2026/2143, publicat el 21 de setembre de 2026, actualitza per 361.ª vegada el Reglament (CE) n.º 881/2002, que regula les mesures restrictives contra persones i entitats associades a aquestes organitzacions terroristes.
Aquesta actualització pot incloure altes de nous subjectes sancionats, baixes de llistats anteriors o modificacions de dades identificatives de persones físiques i jurídiques ja incloses. Qualsevol canvi a la llista obliga les empreses i entitats financeres a revisar de manera immediata les seves contraparts actives.
Què estableix aquesta normativa?
El Reglament (CE) n.º 881/2002 és el marc legal europeu que imposa mesures restrictives específiques contra persones i entitats associades al Daesh (EIIL) i Al-Qaida. Amb aquesta 361.ª modificació, la Comissió Europea actualitza l'annex de subjectes sancionats.
Les mesures restrictives aplicables a tots els subjectes llistats són:
- Congelació de fons i recursos econòmics: cap empresa ni entitat pot posar a disposició d'un llistat cap actiu financer, bé o recurs econòmic.
- Prohibició de posar actius a disposició: queda prohibit, directa o indirectament, transferir, cedir o permetre l'ús de fons o recursos econòmics a favor dels subjectes sancionats.
Les modificacions que pot incorporar aquesta actualització són de tres tipus:
- Altes: noves persones físiques o jurídiques afegides a la llista.
- Baixes: subjectes eliminats de la llista per resolució del Comitè de Sancions de l'ONU o decisió de la UE.
- Actualitzacions de dades: correccions o ampliacions d'informació identificativa de subjectes ja llistats (alias, dates de naixement, nacionalitats, adreces).
La llista consolidada actualitzada està disponible a la base de dades oficial de la UE i ha de ser la referència de consulta per a qualsevol procés de verificació de contraparts.
Impacte econòmic i operatiu
L'impacte directe d'aquesta normativa no és un cost fix: és un risc de cost il·limitat per a qui incompleixi. Operar amb un subjecte sancionat pot derivar en:
- Sancions administratives i penals imposades per les autoritats nacionals competents (a Espanya, el Servei Executiu de la Comissió de Prevenció del Blanqueig de Capitals, SEPBLAC, i el Ministeri d'Economia).
- Bloqueig regulatori de l'activitat de l'entitat infractora.
- Dany reputacional amb conseqüències sobre relacions bancàries, clients i socis comercials.
- Responsabilitat penal per col·laboració amb organitzacions terroristes en casos greus.
Operativament, cada actualització de la llista obliga a relançar els processos de screening de contraparts en sistemes de compliance, actualitzar bases de dades internes i documentar les verificacions realitzades. Per a entitats financeres amb grans volums de clients i transaccions, això suposa un esforç continu de revisió automatitzada.
A qui afecta?
- Entitats financeres: bancs, caixes, cooperatives de crèdit, entitats de pagament, empreses d'inversió i asseguradores que han d'aplicar controls de screening sobre clients i operacions.
- Empreses exportadores i importadores: qualsevol companyia amb activitat comercial internacional que pugui tenir contraparts en zones de risc.
- Empreses de qualsevol sector que mantinguin relacions comercials, contractuals o financeres amb persones físiques o jurídiques de tercers països.
- Assessors, abogats i consultors que gestionin fons o actius en nom de tercers.
- Responsables de compliance i oficials de compliment normatiu en organitzacions de qualsevol mida.
- Directius i CFOs amb responsabilitat sobre la gestió de riscos regulatoris de la seva organització.
Exemple pràctic
Una empresa espanyola de comerç internacional rep una comanda d'un nou client amb domicili en un tercer país. Abans de firmar el contracte i realitzar qualsevol transferència, el responsable de compliance ha de verificar que ni el client, ni els seus representants legals, ni les entitats vinculades apareixen a la llista consolidada de sancions de la UE actualitzada pel Reglament (UE) 2026/2143.
Si l'empresa omet aquesta verificació i resulta que el client ha estat afegit en aquesta 361.ª actualització, l'empresa haurà operat amb un subjecte sancionat des de la data d'entrada en vigor del reglament: el 18 de setembre de 2026. En aquest moment, l'empresa està obligada a congelar qualsevol fons o recurs econòmic vinculat a aquesta operació i notificar-ho a les autoritats competents. No haverho fet des del primer moment constitueix una infracció.
Aquest escenari es repeteix amb cada actualització de la llista, la qual cosa fa imprescindible comptar amb un procés automatitzat i periòdic de revisió de contraparts.
Què han de fer les empreses ara?
- Consultar la llista consolidada actualitzada a la base de dades oficial de sancions de la UE per identificar els canvis introduïts pel Reglament (UE) 2026/2143 (altes, baixes o modificacions de dades).
- Relançar el screening de contraparts actives contra la llista actualitzada: clients, proveïdors, socis, beneficiaris finals i qualsevol part amb la qual es mantingui relació econòmica o contractual.
- Actualitzar els sistemes de compliance amb les noves dades de la llista per garantir que les verificacions automàtiques reflecteixen la versió vigent des del 18 de setembre de 2026.
- Documentar les verificacions realitzades i conservar evidència del procés de screening, especialment en entitats financeres subjectes a supervisió regulatòria.
- Congelar i notificar de forma immediata qualsevol fons o recurs econòmic vinculat a un subjecte detectat a la llista, seguint el procediment establert per les autoritats competents espanyoles.
- Revisar els procediments interns d'onboarding i due diligence per assegurar que la verificació contra llistes de sancions és un pas obligatori i documentat en cada nova relació comercial o financera.
Preguntes freqüents
On puc consultar la llista actualitzada de sancionats per vincles amb el Daesh i Al-Qaida?
La llista consolidada i actualitzada està disponible a la base de dades oficial de sancions financeres de la UE, accessible a través del portal EUR-Lex i de l'eina de cerca de sancions de la Comissió Europea. La versió vigent des del 18 de setembre de 2026 incorpora els canvis del Reglament d'Execució (UE) 2026/2143, que modifica per 361.ª vegada el Reglament (CE) n.º 881/2002.
Què passa si la meva empresa opera amb algú que acaba de ser afegit a la llista de sancions?
Si una contraparte és afegida a la llista en aquesta actualització, l'obligació de congelar els seus fons i recursos econòmics és efectiva des del 18 de setembre de 2026, data d'entrada en vigor del Reglament (UE) 2026/2143. Continuar operant amb aquest subjecte després d'aquesta data constitueix una infracció de les mesures restrictives de la UE, amb possibles conseqüències legals, regulatòries i penals greus per a l'empresa i els seus directius.
Amb quina freqüència s'actualitza la llista de sancions vinculades al Daesh i Al-Qaida?
La llista s'actualitza de forma contínua mitjançant reglaments d'execució de la Comissió Europea. El publicat el 21 de setembre de 2026 és ja la 361.ª modificació del Reglament (CE) n.º 881/2002, la qual cosa indica una freqüència d'actualització molt elevada. Les empreses han de comptar amb processos automatitzats de screening per mantenir-se al dia sense dependre de revisions manuals.
Quines mesures restrictives concretes imposa la UE sobre els subjectes llistats?
El Reglament (CE) n.º 881/2002 imposa dues mesures principals: la congelació de tots els fons i recursos econòmics dels subjectes llistats, i la prohibició de posar actius a la seva disposició, ja sigui directa o indirectament. Això inclou transferències, pagaments, cessions de béns o qualsevol altra forma de benefici econòmic.
Les pimes també estan obligades a verificar la llista de sancions de la UE?
Sí. L'obligació de no operar amb subjectes sancionats s'aplica a qualsevol empresa o persona que realitzi operacions econòmiques a la UE, independentment de la seva mida. No existeix una exempció per a pimes. El nivell d'exigència en els controls de compliance pot variar segons el sector i el perfil de risc, però l'obligació de no incomplir les mesures restrictives és universal.
Font oficial
Consultar normativa completa a font oficial
Avís: Aquest article té caràcter merament informatiu i no constitueix assessorament legal. Per a decisions específiques, consulti a un professional qualificat. Font: https://eur-lex.europa.eu/./legal-content/AUTO/?uri=OJ:L_202602143
