Sancions UE contra Daesh i Al-Qaida 2026: què han de fer empreses i entitats financeres

Dades clau

Si la teva empresa opera internacionalment o la teva entitat gestiona actius de tercers, tens una obligació activa ara mateix: verificar que cap dels teus clients, proveïdors o contraparts figura en la llista actualitzada de sancions de la UE contra el Daesh i Al-Qaida. El Reglament d'Execució (UE) 2026/1812, publicat el 20 de juliol de 2026, modifica per 358.ª vegada el Reglament (CE) n.º 881/2002 i actualitza aquesta llista amb efecte des del 16 de juliol de 2026.

No es tracta d'una norma de transposició ni d'un avís previ: és un reglament europeu d'aplicació directa. Des de la seva entrada en vigor, qualsevol transferència de fons, posada a disposició d'actius o relació econòmica amb els llistats constitueix una infracció.

Què estableix aquesta normativa?

El Reglament (CE) n.º 881/2002 és el marc europeu de sancions restrictives contra persones i entitats associades al Daesh (EIIL) i Al-Qaida. Des de la seva aprovació, ha estat modificat en 358 ocasions per mantenir actualitzada la llista de subjectes sancionats.

Aquesta 358.ª modificació introdueix els següents efectes jurídics directes sobre els llistats:

• Congelació de fons i recursos econòmics: tots els actius financers i econòmics de les persones i entitats incloses en la llista queden bloquejats de forma immediata.
• Prohibició de posada a disposició d'actius: cap empresa, entitat financera o particular pot transferir, cedir o posar a disposició dels llistats cap actiu financer, bé o recurs econòmic.
• Aplicació directa en tots els Estats membres: inclosa Espanya, sense necessitat de cap norma nacional addicional.

La llista consolidada de persones i entitats sancionades sota el Reglament (CE) n.º 881/2002 està disponible i actualitzada en el Diari Oficial de la UE i en el repositori de sancions financeres de la Comissió Europea.

Impacte econòmic i operatiu

L'impacte no és teòric. Les conseqüències d'operar amb un subjecte llistat són immediates i greus:

• Bloqueig operatiu: qualsevol transacció en curs amb un llistat ha de detenir-se de immediat, amb independència de l'import o la fase en què es trobi.
• Risc de sancions per incompliment: les autoritats competents de cada Estat membre —a Espanya, la Secretaria d'Estat d'Economia i el Banc d'Espanya per a entitats financeres— poden imposar sancions administratives greus per incompliment de les mesures restrictives.
• Cost de revisió de sistemes de compliance: les empreses han d'actualitzar les seves eines de screening de contraparts per incorporar la llista actualitzada. Si el procés és manual, el cost operatiu pot ser significatiu en empreses amb carteres amples de clients o proveïdors internacionals.
• Risc reputacional: operar amb entitats sancionades, encara que sigui de forma involuntària, pot generar conseqüències reputacionals i regulatòries de llarg abast.

A qui afecta?

• Entitats financeres: bancs, caixes, cooperatives de crèdit, entitats de pagament, gestores de fons i qualsevol proveïdor de serveis financers amb clients o contraparts internacionals.
• Empreses amb activitat internacional: exportadores, importadores, empreses amb filials o proveïdors en tercers països, especialment en regions amb presència històrica del Daesh o Al-Qaida.
• Empreses de serveis professionals: consultores, despatxos d'advocats, assessors fiscals i auditores que prestin serveis a clients internacionals.
• Plataformes de comerç electrònic i marketplaces: amb venedors o compradors internacionals.
• Persones físiques llistades: queden subjectes directament a les mesures de congelació d'actius.

Exemple pràctic

Una empresa espanyola d'importació amb proveïdors a Orient Mitjà realitza pagaments mensuals a diverses contraparts. Un d'aquests proveïdors —o un intermediari en la cadena— és inclòs en la llista actualitzada pel Reglament 2026/1812 amb efecte des del 16 de juliol de 2026.

Si l'empresa no actualitza el seu sistema de screening i processa un pagament el 20 de juliol sense haver verificat la llista, haurà posat a disposició d'un subjecte sancionat recursos econòmics, incorrent en una infracció directa del Reglament (CE) n.º 881/2002. L'operació ha de ser bloquejada, els fons congelats si ja es van transferir, i l'empresa ha de notificar-ho a l'autoritat competent. L'incompliment pot derivar en sancions administratives greus.

La solució preventiva és simple: automatitzar el screening de contraparts contra la llista consolidada de sancions de la UE, amb actualitzacions en temps real o almenys diàries.

Què han de fer les empreses ara?

1. Actualitzar immediatament els sistemes de screening: incorporar la llista actualitzada del Reglament 2026/1812 en les eines de verificació de contraparts. L'entrada en vigor és el 16 de juliol de 2026, sense període de gràcia.
2. Revisar la cartera activa de clients, proveïdors i socis: creuar la base de dades de contraparts actuals contra la llista consolidada de sancions UE sota el Reglament (CE) n.º 881/2002.
3. Bloquejar qualsevol operació pendent amb llistats: si es detecta una coincidència, detenir l'operació, congelar els fons si escau i notificar a l'autoritat competent.
4. Documentar el procés de verificació: mantenir registre de les comprovacions realitzades com a evidència de diligència deguda davant una eventual inspecció regulatòria.
5. Establir un protocol d'actualització periòdica: atès que el Reglament 881/2002 ha estat modificat 358 vegades, les actualitzacions són freqüents. Implementar alertes automàtiques o subscriure's a serveis de monitorització de sancions.
6. Formar l'equip de compliance i operacions: assegurar-se que les persones que gestionen pagaments, contractes i relacions comercials coneixen l'obligació i el procediment de verificació.

Font oficial

Consultar normativa completa en font oficial

Avís: Aquest article té caràcter merament informatiu i no constitueix assessorament legal. Per a decisions específiques, consulti a un professional qualificat. Font: https://eur-lex.europa.eu/./legal-content/AUTO/?uri=OJ:L_202601812