Sancions UE a Ucraïna 2025: correcció tècnica que obliga a revisar llistes de compliment

Dades clau

Les empreses i entitats financeres que operen sota el marc de sancions de la UE tenen una obligació immediata: verificar que els seus sistemes de compliment reflecteixen el text corregit del Reglament d'Execució (UE) 2025/1894. Aquesta correcció de errors, publicada el 21 d'abril de 2026, rectifica inexactituds tècniques en el text original publicat el 15 de setembre de 2025 en el marc del Reglament (UE) n.º 269/2014, que estableix mesures restrictives respecte d'accions que menyscaben la integritat territorial, la sobirania i la independència d'Ucraïna.

No es tracta d'un canvi de política: les mesures restrictives —congelació d'actius i prohibicions d'entrada— segueixen sent les mateixes. El que canvia és que el text que les sustenta ara és el corregit, i aquest és el que té validesa jurídica. Operar amb el text erroni pot generar buits de compliment amb conseqüències reals.

Què estableix aquesta normativa?

El Reglament d'Execució (UE) 2025/1894 aplica les mesures restrictives del Reglament (UE) n.º 269/2014, que és el marc general de sancions de la UE relacionades amb Ucraïna. Les dues mesures principals que aquest marc estableix són:

• Congelació d'actius: tots els fons i recursos econòmics pertanyents a persones i entitats incloses a la llista de sancions queden bloquejats. Cap empresa pot posar fons a la seva disposició ni beneficiar-les directa o indirectament.
• Prohibicions d'entrada: les persones físiques incloses a la llista no poden entrar ni transitar pel territori dels Estats membres de la UE.

La correcció publicada el 21 d'abril de 2026 rectifica inexactituds tècniques en el text original. Encara que el resum oficial no detalla quins camps concrets van ser corregits (noms, dates, identificadors u altres dades de les persones o entitats llistades), qualsevol inexactitud en una llista de sancions té impacte directe en com els sistemes de screening identifiquen les contraparts.

El text amb validesa jurídica és ara el corregit. Les empreses que basin els seus controls en el text original publicat el 15 de setembre de 2025 estan operant sobre una versió superada.

Impacte econòmic i operatiu

L'impacte d'aquesta correcció no és en costos directes, sinó en risc operatiu i de compliment. Les conseqüències de no actualitzar els sistemes són concretes:

• Risc de sancions administratives: cada Estat membre aplica el seu propi règim sancionador per incompliment de les mesures restrictives de la UE. A Espanya, l'incompliment de sancions internacionals pot derivar en expedients sancionadors amb multes significatives.
• Risc de sancions penals: el propi reglament adverteix que l'incompliment pot comportar conseqüències penals als Estats membres, no només administratives.
• Risc reputacional: operar amb una contraparta sancionada, encara que sigui per error derivat de no actualitzar les llistes, genera un risc reputacional i regulatori que els supervisors financers consideren falta greu.
• Cost operatiu de l'actualització: revisar i actualitzar els sistemes de screening de sancions té un cost operatiu, però és significativament menor que el risc d'incompliment.

A qui afecta?

Aquesta correcció afecta a totes les organitzacions que tenen obligació d'aplicar controls de sancions internacionals de la UE:

• Entitats financeres: bancs, caixes d'estalvi, entitats de crèdit, empreses de serveis de pagament, gestores de fons, asseguradores i reasseguradores.
• Empreses amb operacions internacionals: importadors, exportadors i empreses amb cadenes de subministrament que incloguin contraparts en zones de risc o amb vincles amb persones o entitats potencialment sancionades.
• Empreses de qualsevol sector amb clients o proveïdors no residents: qualsevol empresa que realitzi transaccions amb persones físiques o jurídiques no residents ha de tenir implementats controls de sancions.
• Departaments de compliance i legal: responsables de mantenir actualitzats els sistemes de screening i els procediments interns de compliment normatiu.
• Persones físiques: professionals que actuïn com a intermediaris o que gestionin actius de tercers estan igualment subjectes a les obligacions del reglament.

Exemple pràctic

Un banc espanyol té implementat un sistema de screening de sancions que compara els seus clients i contraparts contra les llistes de sancions de la UE. El sistema va ser actualitzat en setembre de 2025 quan es va publicar el Reglament d'Execució (UE) 2025/1894 original.

Amb la publicació d'aquesta correcció de errors el 21 d'abril de 2026, alguna dada tècnica del text original —que podria ser un identificador, un nom o una data associada a una persona o entitat sancionada— ha estat rectificada. Si el banc no actualitza el seu sistema amb el text corregit, podria donar-se la situació que una contraparta que hauria de ser bloquejada no sigui identificada correctament pel sistema, o viceversa.

El resultat pràctic: una transacció que hauria de ser bloquejada s'executa, o una contraparta legítima és bloquejada incorrectament. Tots dos escenaris generen risc regulatori. El primer, a més, pot derivar en un expedient sancionador per incompliment de les mesures restrictives de la UE, amb conseqüències administratives i potencialment penals.

L'acció correcta és que l'equip de compliance del banc sol·liciti al seu proveïdor de llistes de sancions la versió actualitzada que incorpori la correcció publicada el 21 d'abril de 2026, i verifiqui que el sistema de screening reflecteix el text corregit del CELEX:32025R1894R(02).

Què han de fer les empreses ara?

1. Identificar si estàs subjecte a obligacions de screening de sancions: si la teva empresa opera amb contraparts no residents, realitza transaccions internacionals o és una entitat financera, la resposta és sí.
2. Sol·licitar la versió actualitzada de les llistes de sancions: contacta amb el teu proveïdor de llistes de sancions o accedeix directament a la font oficial a EUR-Lex per obtenir el text corregit del Reglament d'Execució (UE) 2025/1894.
3. Actualitzar els sistemes de screening: assegura't que el teu sistema de compliance incorpora el text corregit publicat el 21 d'abril de 2026, no el text original del 15 de setembre de 2025.
4. Documentar l'actualització: registra la data i el procés d'actualització de les teves llistes de compliment. Aquesta documentació és clau en cas d'inspecció regulatòria per demostrar diligència deguda.
5. Revisar transaccions recents si hi ha dubtes: si existeix incertesa sobre si alguna transacció executada des del 15 de setembre de 2025 podria veure's afectada per les correccions, consulta amb el teu assessor legal o de compliance abans d'actuar.
6. Establir un procés d'alerta per a correccions futures: les correccions de errors en reglaments de sancions són habituals. Implementa un procés de monitorització del